工程款走保理有什么优势吗(工程款走保理不是全额到账)

近年来，随着工程建设项目的快速增长，工程款走保理已经成为了一种常见的融资方式。与传统的银行贷款相比，工程款走保理虽然并非全额到账，但却具有许多独特的优势。本文将从法律法规、案例分析和资金管理等方面深入探讨工程款走保理的优势。

第一节 法律法规支持

工程款走保理作为一种融资方式，受到了中国法律法规的明确支持。2002年颁布的《保理管理办法》中明确规定了保理业务的定义和管理要求，为保理公司和企业提供了一定的法律依据。此外，2016年颁布的《中华人民共和国企业所得税法》第七十八条也明确规定，企业通过保理转让应收账款融资的，可按照实际发生额计算抵扣所得税，为企业减轻了负担。法律法规的明确支持，为工程款走保理提供了安全保障。

案例分析：

2019年，某建筑工程公司在进行一项大额的公路工程建设，需要投入大量资金。由于长周期的工程进度，资金周转困难，该公司选择了工程款走保理的方式，通过保理公司的融资，解决了资金问题。在整个项目进行过程中，该公司通过提供和保理公司签订的合同、工程进度款支付证明等文件，按照约定的进度，获得了一定比例的工程款。这些工程款的到账额度不仅帮助了公司的资金周转，还为公司的后续工程进展提供了充足的资金保障。

第二节 资金周转灵活

工程款走保理与传统的银行贷款相比，具有更大的资金周转灵活性。传统的银行贷款一般需要提供大量的抵押品和担保，手续繁琐，审批周期长。而工程款走保理则以应收账款作为融资的基础，无需提供额外的抵押品和担保，大大简化了流程和要求，使企业能够更快速地获取资金。此外，通过保理公司的资金管理，企业的融资周期也得到了有效的压缩，更好地满足了企业对资金的周转需求。

案例分析：

2018年，某建材公司投入了一项大型的工程建设项目，需要大量的资金投入。由于项目周期较长，银行贷款的审批时间无法满足公司的需求。在经过对比和分析后，该公司选择了工程款走保理的方式。通过与保理公司进行合作，该公司成功地获得了一定比例的工程款，解决了资金周转的问题。与此同时，公司还与保理公司签订了资金管理协议，确保了资金的有效管理和使用，提高了融资效率。

第三节 风险分散

工程款走保理可以有效分散资金风险，降低企业经营中的风险压力。传统的银行贷款一般需要企业提供更多的抵押品和担保，一旦无法按时还款，可能会导致资产被银行处置从而对企业经营造成重大影响。而工程款走保理通过将应收账款融资的方式，实现了融资和资金回笼的良好平衡。一方面，企业可以提前获得一定比例的工程款，保证了项目的正常进行；另一方面，企业不会因为无法及时还款而导致资产被处置，降低了经营风险。

案例分析：

2017年，某工程公司在进行一项大型机械设备的采购时，面临着巨大的资金风险。为了降低风险，该公司选择了工程款走保理的方式，将应收账款融资部分转给保理公司。通过保理公司的资金管理，该公司成功降低了资金风险，有效地保障了项目的顺利进行。在整个项目进行中，该公司按约定的进度获得了一定比例的款项，同时又减少了还款压力，保持了良好的资金流动性。

综上所述，工程款走保理虽然并非全额到账，但却具有许多独特的优势。在法律法规支持、资金周转灵活性和风险分散等方面，工程款走保理为企业提供了极大的便利和保障。然而，企业在选择工程款走保理时，仍需要注意合同条款和保理公司的信誉度等问题，以确保自身的合法权益和稳定经营。

工程款走保理的优势——解决企业流动性问题

近年来，工程款走保理已成为企业融资的新热点。相比传统融资方式，工程款走保理在解决企业流动性问题方面具有一定优势。然而，工程款走保理并非全额到账，其背后隐藏着哪些利与弊？本文将从多个角度深度分析工程款走保理的优势，并结合法律法规和案例列举，帮助读者全面了解这一话题。

一、工程款走保理的基本概念

在深入剖析工程款走保理的优势之前，我们需要先了解这一概念。工程款走保理是指企业将自身待收工程款通过保理公司进行转让，以换取即时的资金。保理公司在审核项目的真实性和有效性后，支付一定比例的工程款给企业，并对企业的客户进行后续实收款项的催收工作。例如，企业与客户签订了货物或服务合同，并存在相应的应收款项，企业可以将这部分应收款项进行保理的方式进行融资。

工程款走保理的优势主要体现在以下几个方面。

二、提升企业流动性

在工程款走保理的模式下，企业可以迅速获得资金，解决资金周转和流动性问题。鉴于保理公司可以对项目进行审核，减少拖欠风险，相对于传统融资方式的审批周期和流程较长、不确定性较大，工程款走保理能够更加迅速地为企业提供资金支持。

根据《保理业务管理办法》第十二条的规定，保理公司应对所购买的应收账款进行催收工作。一旦客户实际付款到保理公司，保理公司即刻向企业支付相应的账款比例。这种灵活、高效的资金流动使企业能够更加自由地运作和发展。

三、降低企业风险

工程款走保理对企业风险的降低有着积极的作用。在传统融资方式下，企业可能面临客户拖欠、坏账等风险，而工程款走保理可以剔除这些不确定因素。

根据我国《合同法》第九十六条的规定，应收账款转让合同自成立起，债权人即向债务人转让其对相应账款的债权。也就是说，一旦工程款走保理合同成立，企业的债权人即由客户转变为保理公司，客户付款到保理公司即视为完成交付。这样，企业就不再承担客户付款的风险，其财务状况将更加稳定。

四、方便企业扩大市场份额

融资困难一直是制约中小企业健康发展的重要问题，工程款走保理正好提供了一个解决该问题的有效途径。通过工程款走保理，企业可以快速获得资金支持，进而扩大生产和服务规模，提高市场竞争力。

以一宗案例为例，某建筑装修公司处于快速发展期，需要大量建筑材料和人力，但资金却无法跟上进度。该公司通过工程款走保理，成功获得了数百万元的资金支持，扩大了项目规模，提高了公司的知名度和市场份额。

五、政府支持力度加大

为了推动经济发展，我国政府对中小企业融资问题高度重视，逐步完善了相关法律法规和政策措施。2016年，中国人民银行等五部委联合制定的《关于进一步做好中小微企业融资支持工作的通知》明确提出，要积极推动保理业务的发展，引导中小微企业利用保理来解决融资问题。

在案例中，某建筑公司获得了政府的全力支持，并得到了银行和保理公司的合作。这样一来，工程款走保理的融资方式也受到了政府的认可和鼓励。

六、工程款走保理的落地问题需要更多关注

尽管工程款走保理具有上述诸多优势，但我们也要看到其存在的问题和挑战。在实际操作中，有些银行可能对工程款走保理的审查标准较高，对企业的真实性和信用度有严格要求，限制了其融资渠道。

同时，也有一些保理公司在催收工作中存在不尽如人意的问题，甚至出现催收款项与实际应收款项不符的情况。这些问题需要相关部门和行业协会的监管和引导，以确保工程款走保理制度的健康发展。

综上所述，工程款走保理在解决企业流动性问题方面具有一定优势。通过提升企业流动性、降低企业风险、方便企业扩大市场份额和得到政府支持等方面，工程款走保理对于中小企业的融资需求提供了一种灵活、高效的解决方案。然而，为保证工程款走保理制度的顺利实施，还需要相关部门的更加精细化管理和监督，建立健全的风控机制和相关法律法规。只有这样，才能确保工程款走保理制度的可持续发展，更好地服务于企业的融资需求。

工程款走保理不是全额到账，但仍有很多企业选择采用这种融资方式。那么工程款走保理有哪些优势呢？本文将从多个角度进行深度分析，挖掘其知识点，并引用法律法规和案例列举，全面介绍工程款走保理的优势。

一、保理业务的基本概念

保理业务是指企业通过将其应收账款或其他权益转让给保理公司，由保理公司提供融资、催收、管理等一揽子综合性金融服务的商业行为。保理业务可以分为明保理和暗保理，其中明保理是指应收账款的债权权利关系明确且被债务人明示知悉，而暗保理则是指债权权利关系未告知债务人或虽明示但债务人并不知悉。

二、工程款走保理的优势

1. 资金快速到位

对于工程项目来说，资金的流动速度非常关键。采取工程款走保理的方式，可以将工程款的应收账款转让给保理公司，由保理公司提前向企业支付一定比例的款项。这样一来，企业可以迅速收到一部分资金，有助于保证工程项目正常推进。

3. 降低资金成本

保理公司在提前支付款项后，会向企业收取一定的费率。相比于传统的银行贷款，保理费率可能会高一些。但是，如果将工程款走保理与银行贷款进行对比，考虑到银行贷款需要有一定的抵押物或担保措施，以及手续繁琐等因素，保理费率的增加并不会对企业的融资成本造成很大影响。相反，保理业务的灵活性更高，对一些中小企业而言，更容易获得融资。

4. 提升企业信誉度

通过工程款走保理，企业可以提前收到一部分工程款。这相当于企业向保理公司进行资产转让，受益人变成了保理公司。对于企业来说，这样的融资方式可以提高企业的资本实力，有利于提升企业在市场上的信誉度。在一些商业合作中，具备较高信誉度的企业更容易取得项目合作机会。

5. 分散风险

一个工程项目通常涉及多个供应商和承包商，而各个参与方的资金需求和风险状况有所不同。采用工程款走保理的方式，可以避免一个或少数几个参与方的资金问题影响整个项目进展。通过将工程款转让给保理公司，可以将资金风险分散到不同的金融机构，降低项目风险，保证项目顺利进行。

6. 便利催收管理

保理公司在接收应收账款后，会对应收账款进行催收和管理。这将减轻企业的催收工作负担，提高资金回笼速度。保理公司在催收中拥有丰富的经验和专业的团队，能更好地进行应收账款管理和催收工作，从而有效提升企业的流动性和资金利用效率。

三、案例分析

2016年，某国内工程公司在进行重大工程项目时，遭遇了资金压力。为了获得资金支持，该公司选择了工程款走保理的方式。根据协议，该公司将工程款的应收账款转让给保理公司，保理公司提前支付了50%的工程款给该公司。通过此次融资，该公司成功解决了资金问题，确保了工程项目的顺利进行。同时，由于及时催收和管理，保理公司帮助该公司迅速回笼资金，提高了资金周转率。

四、法律法规支持

在保理业务中，我国《中华人民共和国保理条例》为工程款走保理提供了法律法规支持。该条例明确了保理业务的合同形式和权益转让条件，并规定了保理公司和企业的权利与义务。此外，一些省市还发布了相关的政策文件，鼓励和支持企业利用保理业务进行融资和风险管理。

综上所述，工程款走保理虽然不是全额到账，但其依然具有一系列的优势。通过此种方式，资金快速到位，降低了资金成本，提高了企业信誉度，分散了风险，并且便利了催收管理。同时，在法律法规和案例的支持下，工程款走保理为企业提供了一种灵活、高效的融资方式。对于那些需要迅速获得资金支持的企业来说，工程款走保理是一个具有潜力的选择。